O episódio do HSBC em ‘Na Rota do Dinheiro Sujo’: obrigatório para entender a importância do combate à lavagem de dinheiro

Sou um assinante da Netflix. Há um bom tempo não assistia algo da plataforma de streaming. Por opção mesmo. Nada que me era apresentado despertava meu interesse genuíno em assistir. Acho que talvez a plataforma poderia ter um pouco mais de atenção ao redigir as descrições que acompanham os títulos. Elas são muito genéricas e … Continue lendo O episódio do HSBC em ‘Na Rota do Dinheiro Sujo’: obrigatório para entender a importância do combate à lavagem de dinheiro

O Orçamento Base Zero como uma eficiente metodologia de revisão profunda de custos e despesas

Hoje vamos falar a respeito de uma metodologia orçamentária muito importante no cotidiano empresarial: o Orçamento Base Zero. Enquanto o Orçamento Base Histórico (OBH) tem como princípio levar em consideração apenas o que foi acrescentado no último período fiscal em comparação ao anterior, o Orçamento Base Zero (OBZ) prega uma total revisão de todos os … Continue lendo O Orçamento Base Zero como uma eficiente metodologia de revisão profunda de custos e despesas

As importantes nuances da Circular SUSEP nº 249

No dia 20 de Fevereiro de 2004, foi baixada pelo superintendente em exercício a Circular SUSEP nº 249, que definiu importantes diretrizes de auditoria interna e compliance para todas as sociedades presentes no mercado supervisionado pela SUSEP. Conforme meu artigo sobre a Sarbanes-Oxley, a circular em questão foi fortemente influenciada pela referida lei americana, já que … Continue lendo As importantes nuances da Circular SUSEP nº 249

A lei Sarbanes-Oxley e a transparência empresarial

Sancionada em 2002 nos Estados Unidos, a Sarbanes-Oxley, muitas vezes referenciada pela abreviação "SOX", é uma lei que definiu diversas diretrizes relacionadas à auditoria e compliance que devem ser implantadas e mantidas dentro das empresas e aumentou as obrigações e responsabilidades dos diretores e auditores para com os acionistas e o público de maneira geral. … Continue lendo A lei Sarbanes-Oxley e a transparência empresarial

A vistoria não é um mero procedimento

A vistoria que antecede a aceitação de um risco está presente em vários produtos securitários, dos mais simples e massificados até os mais complexos e concebidos sob medida para determinados riscos. No entanto, é visível que em muitas ocasiões ela é subestimada em relação à sua importância no processo de contratação e acaba sendo colocada … Continue lendo A vistoria não é um mero procedimento

Lavagem de dinheiro no mercado segurador: um combate árduo, mas necessário

A lavagem de dinheiro é uma prática criminosa que, infelizmente, está presente de forma constante mundo afora, mesmo com grande esforço empregado pelas autoridades policiais e organizações do mercado para coibi-la. Existem inúmeras formas de execução da prática, de esquemas simples até um emaranhado complexo de pessoas e estruturas jurídicas, conforme a recente catalogação realizada … Continue lendo Lavagem de dinheiro no mercado segurador: um combate árduo, mas necessário

Fraudes em seguros: quem paga essa conta?

Nos mais diferentes âmbitos da sociedade, vemos diariamente pessoas que recorrem à práticas ilícitas na intenção de obter vantagem sobre outras entidades. No mercado segurador, essa realidade não poderia ser diferente. Em 2016, estimou-se que cerca de 10% a 12% das indenizações pagas são oriundas de sinistros fraudulentos. Sinistros que, durante o seu processo de … Continue lendo Fraudes em seguros: quem paga essa conta?